Структура пассивов коммерческого банка и их качественные характеристики.

Тема 14. Управление обязательствами. Депозитная политика коммерческого банка.

Стратегические приоритеты управления собственным капиталом.

Источники формирования собственного капитала.

К числу внешних источников прироста собственного капитала относят следующие:

- продажа акций;

- эмиссия капитальных долговых обязательств;

- продажа активов;

- аренда основных фондов.

Основным внутренним источником наращивания собственного капитала служит прибыль.

Управление собственным капиталом нацелено на поддержание достаточности капитала. Поэтому основными стратегическими приоритетами (задачами) управления им являются:

– обеспечение адекватного рост объема банковских операций;

– поглощение возможных убытков;

– защита финансовых интересов вкладчиков и кредиторов банка.

Пассивы представляют собой финансовые ресурсы, обеспечивающие деятельность банка. Структура пассивов представлена ниже. Виды привлеченных ресурсов коммерческого банка. В мировой практике все привлеченные ресурсы по способу аккумуляции делятся на депозиты и недепозитные привлеченные средства.

Депозиты – все денежные средства, внесенные в банк клиентами.

Недепозитные кредитные средства – это средства, кот. банк получает в форме займов, кредитов, либо за счет продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.

Инициатива привлечения денежных средств лежит на банке.

По экономическому содержанию депозиты делятся на:

1. депозиты до востребования, в том числе остатки на текущих и расчетных счетах;

2. срочные депозиты;

3. сберегательные вклады;

4. ценные бумаги, выпускаемые банком для привлечения денежных средств физических и юридических лиц.

Депозиты до востребования – совокупность счетов, с которых их владельцы могут снять деньги (перевести) по первому требованию.

Преимущество: высокая ликвидность.

Недостаток: отсутствие уплаты процентов.

Особенности счёта:

- взнос и изъятие денег производиться без ограничений;

- уплата комиссии банку за ведение счета;

- банк практически не платит проценты за сохранение денег.

Срочные депозиты – наиболее устойчивая часть; срочные денежные средства, которые вносятся в банк на определенный срок. Они делятся на:

- собственно срочные депозиты;

- депозиты с уведомлением об изъятии денег.

Собственно срочные депозиты делятся по срокам:

- до 30 дней;

- 31–90 дней;

- 91–180 дней;

- 181–365 дней;

- свыше 365 дней.

Депозиты с уведомлением характеризуются тем, что банк требует от клиента заявление на изъятие денег в определенные сроки.

Сберегательные вклады представляют собой денежные средства, внесенные в банк населением. Выделяют:

1) срочные сберегательные вклады;

2) вклады с дополнительными взносами;

3) текущие сберегательные вклады.

Срочные сберегательные вклады: по ним устанавливается либо фиксированный срок, либо срок, в течение которого вклад не может быть изъят.

Вклад с дополнительными взносами предполагает дополнительные, регулярные взносы на счет; средства копятся к определенной дате в будущем (Новый Год, совершеннолетие и т.п.).

Текущие сберегательные вклады предполагают свободное поступление и изъятие денежных средств (для з/п, пенсии и др.).

Особенности депозитов и сберегательных вкладов срочных:

- средства не могут быть использованы для расчетов, следовательно средства на счетах оборачиваются медленно;

- максимальный процент вкладчику.

Ценные бумаги используются для привлечения денежных средств. В практике банков используются:

· депозитные сертификаты (выпускаются для юр. лиц);

· сберегательные сертификаты (выпускаются для физ. лиц);

· векселя (дисконтные (со скидкой, процентные).

Проценты действительны в векселях со сроком погашения:

по предъявлении:

- не позднее определенной даты;

- не ранее определенной даты;

- через определенный срок в будущем от даты предъявления (такой вексель должен быть акцептован в день предъявления; с датой акцепта будет течь срок погашения векселя).

Недепозитные привлеченные ресурсы.

К недепозитным привлеченным средствам относятся средства:

· привлеченный на межбанковском кредитном рынке (МБК);

· взятые у ЦБ РФ:

ü ломбардные кредиты;

ü внутридневные кредиты;

ü овернайты.

Дата добавления: 2017-02-01; Просмотров: 55; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!