Системы страхования

Сущность содержание и виды страхования

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Экономическая сущность страхования

2. Содержание и виды страхования

3. Сущность и содержание рисков

4. Основные виды рисков

5. Сущность экономического риска

6. Основные характеристики экономического риска

7. Управление экономическим риском

8. Что такое чрезвычайные события?

9. Основные признаки страхования

10. В чем сущность замкнутой солидарной раскладки суммы ущерба?

11. Классификация страхования

12. Перечислить основные виды страховых отношений.

13. Перечислить функции страхования.

14. Какова основная функция страхования?

15. В чём сущность предупредительной функции страхования?.

16. Перечислить основные отрасли страхования.

17. Охарактеризовать формы страхования

18. Перечислить основные системы страхования

19. Основные принципы организации страхового дела

20. Принципы обязательного страхования

21. Принципы добровольного страхования

22. Перечислить основные виды обязательного страхования.

23. В чем сущность принципа автоматичности обязательного страхования?

24. Охарактеризовать принцип добровольного участия в страховании

25. Перечислить основные формы организации страхового дела.

26. Организационная структура страхования

27. Что такое актуарные расчеты?

28. Каковы основные показатели страховой статистики?

29. Как оценивается показатель «тяжесть ущерба»?

30. Перечислить основные принципы тарифной политики в страховании?

31. Как обеспечивается самоокупаемость страховых операций?

32. Что означает понятие «рентабельность страховых операций»?

33. Понятие и задачи актуарных расчетов

34. Организация актуарных расчетов

35. Методы определения тарифных ставок

36. Расчеты страховых взносов

37. Расчеты страховых премий

38. Из каких составляющих складывается страховой тариф?

39. Какова структура нетто-ставки в личном страховании?

40. Охарактеризовать структуру нагрузки в составе страхового тарифа.

41. Что такое брутто-ставка?

42. Какова.структура расходов страховщика?

43. Что такое ликвидационные расходы?

44. Для чего предназначены ликвидационные расходы, входящие в состав расходов страховой компании?

45. Регулирование страховой деятельности

46. Охарактеризовать понятие «Страховой ущерб»?

47. Перечислить основные составляющие прямого страхового ущерба.

48. Охарактеризовать косвенные убытки, входящие в состав страхового ущерба.

49. Перечислить основные системы страховой ответственности.

50. Охарактеризовать сущность страхования по системе первого риска.

51. В чем особенность страхования по системе дробной части.

52. Охарактеризовать сущность и виды франшизы, вносимые в договор страхования.

53. Что такое страховой взнос?

54. Охарактеризовать структуру страхового взноса.

55. Каковы основные условия предоставления скидки страхователю?

56. Какие виды надбавок используются при формировании страхового фонда?

57. Какова основа расчетов надбавки к страховому тарифу «за рассрочку»?

58. Особенности формирования тарифов имущественного страхования

59. Особенности формирования тарифов личного страхования

60. Особенности формирования тарифов страхования ответственности

61. Организация личного страхования.

62. Объекты личного страхования

63. Основные виды личного страхования

64. Что является объектом личного страхования?

65. Что такое смешанное страхование?

66. Методы расчета страхового взноса при добровольном страховании пенсий.

67. Особенности страхования военнослужащих?

68. Кто являются плательщиками страховых взносов в фонд обязательного медицинского страхования?

69. Сущность и классификация имущественного страхования

70. Организация имущественного страхования

71. Сущность добровольного имущественного страхования?

72. В чем сущность регрессного иска страховщика?

73. Основные принципы страхования недвижимости

74. Какова цель страхования ответственности?

75. Классификация и сущность страхования ответственности

76. Сущность страхования предпринимательского риска.

77. Основные виды предпринимательских рисков.

78. Основные методы страхования от валютных рисков

79. Организация страхования предпринимательского риска

80. Охарактеризовать понятие «страховой рынок»

81. В чем сущность взаимного страхования?

82. Что такое двойное страхование?

83. Сущность сострахования

84. Организация сострахования

85. Сущность перестрахования

86. Организация перестрахования

87. Что такое ретроцессия в страховой деятельности?

88. Перечислить основные виды договоров страхования?

89. Охарактеризовать пропорциональные договоры страхования.

90. Охарактеризовать непропорциональные договоры страхования

91. Выбор вида и формы страхования

92. Выбор страховщика

93. Какие показатели характеризуют финансовое состояние страховой организации?

94. Финансовые результаты деятельности страховщика

95. Анализ финансового состояния страховщика

96. Разработка маркетинговой стратегии страховой компании

97. Современное состояние страхового рынка России

98. Перспективы развития страхования

99. Принципы страховой защиты предприятий топливно-энергетического комплекса

100. Организация страхования предприятий топливно-энергетического комплекса

3. ЗАДАЧИ

1. Вероятность страхового случая (пожара) в районе составляет 0,01%.

Определить ежегодные выплаты при условии, что каждый из 1000 объектов застрахован на 500 тыс. руб.

2. Стоимость объекта страхования - 70 млн. руб.,- страховая сумма - 45 млн. руб. Убыток страхователя в результатеповреждения объекта - 54 млн. руб. Определить величину страхового возмещения при страховании по системе пропорциональной ответственности

3. Объект застрахован по системе первого риска на сумму 50 млн. руб. Ущерб, в результате аварии, составил 30 млн. руб. Определить страховое возме­щение

4. Стоимость застрахованного имущества показана в сум­ме 34 млн. руб., действительная стоимость - 65 млн. руб. В результате пожара ущерб составил 51 млн. руб. Определить страховое возмещение

5. Средняя за 5 лет стоимость урожая сельскохозяйственной культуры в сопостави­мых ценах составила 820 тыс. руб. с 1 га. Фактическая уро­жайность - 690 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70% Оценить сумму страхового возмещения

6. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 3% от суммы ущерба. Фактический ущерб составил 900 тыс. руб.

Оценить сумму страхового возмещения

7. Урожай сельскохозяйственной культуры застрахован по системе предельной ответ­ственности исходя из средней за 5 лет урожайности - 16 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в раз­мере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева - 400 га. Фактическая урожайность составила 14,8 ц с 1 га. Закупочная цена - 272 тыс. руб. за 1 ц.

Определить размер страхового возмещения

8. Урожай сельскохозяйственной культуры застрахован застрахован по системе предельной ответ­ственности исходя из нормативной стоимости урожая 582 тыс. руб. с 1 га. Фактическая стоимость урожая в сопоста­вимых ценах составила 518 тыс. руб. с 1 га. Площадь по­сева - 500 га. Ущерб возмещается в размере 70%. Определить размер страхового возмещения

9. Взрывом разрушен цех НПЗ. Балансовая стоимость цеха с учетом износа - 100 млн. руб. В цехе на момент взрыва находилась продукция на сумму 20 млн. руб. Для расчист­ки территории привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 1 млн. руб. Сумма от сдачи металлоло­ма - 2 млн. руб. Цех не работал 1 месяц. Потеря прибыли за этот пери­од равна 150 млн. руб. Затраты на восстановление цеха составили 250 млн. руб. Рассчитать сумму прямого и косвенного убытков. Определить оптимальные условия страхового соглашения

10. По оценочной норме типового строения в 2001 г 8 тыс. руб. за 1 м³ стоимость бревенчатого дома объемом 125 м³ определена в сумме 1000 тыс. руб. (8 * 125). В доме имеются следующие отклонения по сравнению с типовым строением: бревенчатые стены обшиты досками (надбавка 5%), вместо ленточного фундамента установлены бутовые стол­бы (скидка 10%), вместо шиферной кровли сделана мяг­кая кровля (скидка 5%). Износ дома составляет 20%. Тарифная ставка составляет 40 коп. со 100 руб. стра­ховой суммы.

Определить сумму страховых платежей по обязательному страхованию и оценить возможную сумму по добровольному страхованию:

11. Товарищество с ограниченной ответственностью, занимающееся производством товаров народного потребления, решило застраховать свое имущество стоимостью 300 млн. руб. на 70% с ответственностью за дополнительный риск -кражу со взломом. Рассчитать страховые платежи, если: тарифная ставка по страхованию имущества составляет 40 коп. со 100 руб. страховой суммы. За дополнительную ответственность (угон, кража и т.п.) дополнительно взимается 1 руб. за каждый дополнительный страховой случай.

12. Гражданин имел договор об охране квартиры с помо­щью средств сигнализации на сумму 300 тыс. руб. и общий (основной) договор страхования домашнего имущества на сумму 500 тыс. руб. В период действия обоих договоров была совершена кража, из квартиры было похищено иму­щество на общую сумму 600 тыс. руб., в том числе ювелир­ные изделия стоимостью 200 тыс. руб. Органы внутренних дел согласно договору об охране квартиры выплатили гражданину 300 тыс. руб. Страховая компания на основа­нии перечня похищенного имущества, составленного граж­данином и подтвержденного органами милиции, исчисли­ла ущерба в размере 400 тыс. руб. Ювелирные изделия не были застрахованы по специальному страхованию. Определить сумму страхового возмещения.

13. Во время хищения имущества предпринимателя, зани­мающегося индивидуальной трудовой деятельностью, была повреждена аппаратура, предназначенная для этой цели. Согласно квитанции ремонтной мастерской стоимость ремонта составила 25 тыс. руб., в том числе расходы на доставку аппаратуры в мастерскую 2 тыс. руб. Имуще­ство предпринимателя было застраховано на 50 тыс. руб. Оценить страховое возмещение за поврежденное имущество

14. Хозяйствующий субъект планирует осуществить через три месяца платежи в сумме 100 тыс. долл. США. При этом в данный момент курс СПОТ (текущий курс) составляет 32, 52 руб./долл.

Определить последствия отказа хозяйствующего субъекта от хеджиро­вания валютных рисков:

-если через три месяца курс СПОТ понизится до 32,25 руб./долл.,

-если через три месяца курс СПОТ возрастет до 32,90 руб./долл.

15. Хозяйствующий субъект решил заключить трехмесяч­ный срочный (т.е. форвардный) контракт на покупку-про­дажу 100 тыс. долл. США. В момент заключения контракта курс СПОТ составлял 32,52 руб./долл., а трехмесячный форвардный курс по контракту – 32,80 руб./долл.

Определить последствия хеджирования валютных рисков:

-если через три месяца на день исполнения контракта курс СПОТ повысится до 32,90 руб./долл.

-если через три месяца на день исполнения контракта курс СПОТ снизится до 32,25 руб./долл.,

16. Хозяйствующий субъект предполагает через три меся­ца произвести платежи в размере 100 тыс. долл. США и хочет зафиксировать минимальный обменный курс дол­лара. Он покупает опцион на покупку долларов на сумму 100 тыс. долл. США сроком на три месяца. Курс опциона –32,52 руб./долл., премия опциона – 0,3 руб./долл., стиль опциона - европейский.

Определить последствия хеджирования валютных рисков с помощью опционов:

- если через три месяца на день исполнения опциона курс доллара СПОТ упадет до 32,25 руб

-если через три месяца на день исполнения опцио­на курс доллара СПОТ повысится до 32,90.

17. Заемщик взял кредит в сумме 40 млн. руб. на 1 год. Про­центы за кредит составляют 20% годовых. Предел ответ­ственности страховщика - 90%. Тарифная ставка - 3,5%. Определить страховой платеж.

18. Заемщику выделен кредит в сумме 300 млн. руб. на два года. При этом кредит погашается заемщиком в установ­ленные договором сроки. Согласно договору первое пога­шение кредита в сумме 100 млн. руб. предусмотрено через 11 месяцев, второе погашение в сумме 20 млн. руб. - че­рез следующие 2 месяца и т.д. Предел ответственности страховщика - 90%. Тарифная ставка - 3,5%.

Составить справку- расчет страховых платежей по доб­ровольному страхованию ответственности заемщиков за непогашение кредита.

19. Портфель страховщика складывается из трех одно­родных групп страховых рисков. Исходя из актуарных расче­тов страховщик произвел их оценку. Она составила соот­ветственно 300, 500, 700 млн. руб.. Максимальный уровень собственного участия (соб­ственное удержание) в покрытии рисков - 400 млн. руб. Квота 20% страхового портфеля передана в перестра­хование. Оценить условия до­говора перестрахования.

20. Сумма собственного удержания страхового общества -10 млн. руб., а сумма эксцедента - 20 млн. руб. Какова ем­кость эксцедента?

21. Собственное участие страховщика в рисках, обладающих стра­ховой суммой 2000 млн руб., было опреде­лено в сумме 800 млн. руб.

Определить процент перестрахования.

22. Участие перестрахователя в приоритете составляет 12 млн. руб., лимит перестраховочного покрытия - 23 млн. руб. Групповой убыток со­ставляет 28 млн. руб. Определить страховое возмещение, выплачиваемое перестраховщиком и. долю собственного участия перестрахователя в покрытии убытка.

23. Страховщик заключил 12000 договоров иму­щественного страхования. Вероятность наступления страхо­вого случая, оговоренного договорами - 0,01. Сред­няя страховая_сумма - 80 тыс. руб. Среднее страховое возмещение - 57,5 тыс. руб. Доля нагрузки в структуре страхового тарифа составляет 30%. Данные о вероятных от­клонениях страховых возмещении при наступлении страхо­вого случая отсутствуют. Рассчитать брутто-ставку.

24. Страховщик производит страхование граждан от несчастных случаев. Вероятность_наступления риска - 0,05. Средняя страховая сумма - 30 тыс. руб. Среднее страховое обеспечение - 10 тыс. руб. Количество догово­ров - 5000. Доля нагрузки в тарифной ставке - 30%. Средний разброс страхового обеспечения - 5 тыс. руб. Определить тарифную ставку.

Произвести расчет брутто-ставки по договору страхования жизни человека в возрасте 50 лет на срок 10 лет. Доля нагрузки в структуре тарифа 30%.

Примечание: при решении задач рекомендуется отношение средней выплаты к средней страховой сумме прини­мать не ниже:

0,3 — при страховании от несчастных случаев и бо­лезней, в медицинском страховании;

0,4 — при страховании средств наземного транспорта;

0,6 — при страховании средств воздушного и водного транспорта;

0.5 — при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

0,7 — при страховании ответственности владельцами автотранспортных средств, других видов ответ­ственности и страховании финансовых рисков).

4. методические указания к изучению
основных разделов курса

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Экономическая сущность страхования состоит в формирова­нии страховщиком страхового фонда за счет страховых взносов страхователей, предназначенного для страховых вы­плат страхователям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.

Чем больше заинтересованных лиц или хо­зяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника, поскольку страхование,состоит в замкнутой рас­кладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

В наиболее общей форме можно выде­лить три группы страховых отношений. (рис.1)

Рис. 1. Страховые отношения

Первую группу страховых отношений составляют те из них, которые связаны с проявлением специфических стра­ховых интересов. Определенные страховые интересы имеют все участники страхования. Эти интересы закрепляются и приобрета­ют правовую форму в условиях страхования. Они выражают наи­более общие условия страхования.

Вторая группа страховых отношений связана с формированием страхового фонда. В какой-то мере источником формирования страхового фонда служат доходы от инвестицион­ной деятельности страховщика, в оперативном управлении кото­рого находятся финансовые ресурсы, переданные ему страхователями.

Третью группу страховых отношений составляют связанные с расходованием средств страхового фонда. Право расходования средств страхового фонда закреплено за страхов­щиком. Эти расходы имеют целевой характер и предназначены на выплату страховых сумм и страхового возмещения.

Страховые отношения могут отно­ситься как к национальному страховому рынку, так и быть связана с функционированием международного страхового рынка. В последнем случае ихсодержание закреплено в нормах международного права и регу­лируется рядом международных договоров.

Страхование выполняет следующие функции:

- рисковую (возмещение ущерба);

- предупредительную (финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска);

- сберегательную;

- контрольную.

Страховая деятельность базируется на:

- экономике страхования;

- страховой статистике и финансовой математике;

- на страховом праве.

Объектом страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству Российской Федерации. К имущественным интересам относятся интересы, связанные:

- с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту (страхование ответственности);

- с предпринимательской деятельностью (страхование предпринимательского риска).

Примерный переченьвидов страхования приведен в приложении А

По договору личного страхования (см. Ст. 934 ГК) одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица.

Имущественное страхование -это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущество в различных видах и имущественные интересы.

Экономическим и финансовым назначением имуще­ственного страхования является возмещение ущерба, воз­никшее вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и имущество, находящееся в его владении, пользовании и расположении.

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от систе­мы страховой ответственности.

Система страховой ответственности обусловливает со­отношение между страховой суммой застрахованного иму­щества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба.

Применяется следующая система страховой ответ­ственности:

1) система действительной стоимости;

2) система пропорциональной ответственности;

3) система первого риска;

4) система дробной части;

5) страхование по восстановительной стоимости;

6) система предельной ответственности.

Страхование ответственности - это одна из важ­нейших отраслей в страховом бизнесе мировых стран с рыночной экономикой. В условиях жестких законов ее экономическая основа связана с постоянной денежной ответственностью граждан и юридических лиц (компаний, фирм, акционерных обществ и т.д.) за свои действия.

В этой отрасли страхования объектом выступает ответ­ственность перед третьими физическими или юридическими лицами (т.е. гражданами и хозяйствующими субъек­тами) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. В отличие от имущественного страхования, в котором страхованию подлежат личная собственность граждан хозяйствующих субъектов и их имущественные интересы, и в отличие от личного страхования, которое проводится на случай наступления определенных собы­тий, связанных с жизнью и трудоспособностью застрахо­ванных, целью страхования ответственности является страховая защита интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае нахо­дят свое конкретное денежное выражение.

Согласно статье 931 ГК РФ по договору страхования ответственности за причинение вреда страхуется риск от­ветственности по обязательствам, возникающим вслед­ствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц.

Страхование ответственности не предусматривает установление страховой суммы и заст­рахованного, т.е. гражданина или хозяйствующего субъек­та, которым должно быть выплачено возмещение. Застрахованный и величина страховой суммы выявля­ются только при наступлении страхового случая, т.е. при причинении вреда страхователя третьим лицам.

В страхование ответственности входят страхование кре­дитов, страхование ответственности владельцев транспор­тных средств, иных видов ответственности.

В настоящее время появились новые виды страхова­ния профессиональной ответственности, например ответственности нотариуса, ответственности юриста, от­ветственности врача, ответственности аудитора, ответ­ственности таможенного брокера (посредника), ответствен­ности предпринимателя, ответственности аудитора, ответ­ственности детективов и т.д.

Примером страхования гражданской ответственности может служить т. н. «Зеленая карта». Это вид страхования, объектом которого является ответствен­ность за убытки, которые могут быть причинены водите­лем автотранспорта третьим лицам.

Страховая компания в соответствии с условиями стра­хования обязана возместить за страхователя все виды убытков, причиненных им при эксплуатации автотранспор­та другим лицам, в том числе ущерб от причинения вреда здоровью, за смерть от аварии и т.д.

Объем ответственности в связи с причинением ущер­ба регулируется, как правило, законом об обязательном страховании автогражданской ответственности, действу­ющим в данной стране.

Практически во всех европейских странах страхование автогражданской ответственности является обязательным. Такие страны объединяются в систему «Зеленой карты», где тесно сотрудничают правительства, национальные бюро «Зеленой карты» и страховые рынки.

Система «Зеленая карта» функционирует с 1949 г. Она гарантирует свободное перемещение транспортных средств в пределах границ более 30 государств.

Предпринимательский риск - это риск неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельно­сти. Он регулируется статьей 933 ГК РФ.

По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу, т.е. такой договор нельзя заключить в пользу третьего лица.

Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.

По договору может быть застрахован риск убытков от предпринимательской дея­тельности из-за нарушений своих обязательств контраген­тами, предпринимателями или изменение условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя об­стоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов.

Страховая сумма не должна превышать действитель­ную стоимость, т.е. страховую стоимость предприниматель­ского риска.

Страховой стоимостью предпринимательского риска является сумма убытков от предпринимательской деятель­ности, которую страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.

Статья 928 ГК РФ предусматривает интересы, страхование которых не допускается. К ним относятся:

- противоправные интересы;

- убытки от участия в играх, лотереях и пари.

- расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации. (в частности, Федеральный закон от 16 июля 1999 г. N 165-ФЗ "Об основах обязательного социального страхования"; Ст. 969 ГК )

В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом может быть установлено обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий.

Обязательное государственное страхование осуществляется в размере, определенном законами и иными правовыми актами о таком страховании за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям).

По обязательному страхованию законом устанавливаются:

- перечень объектов страхования;

- объем страховой ответственности;

- тарифные ставки или порядок их расчета;

- периодичность внесения страховых платежей;

- нормирование страхового обеспечения.

Для обязательного страхования характерны следующие признаки:

- сплошной охват объектов страхования;

- автоматичность;

- действие независимо от внесения страховых платежей;

- бессрочность.

Дата добавления: 2017-02-01; Просмотров: 63; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!