КАТЕГОРИИ:
Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)
Оценочные показатели по проекту 4 страница
|
|
|
|
| Таблица 5.1 | ||||||
| Квалификационная матрица по персоналу | ||||||
| № п/п | Работы и обязанности | Должности работников | Отсутствующий ключевой персонал | |||
| Директор | Гл. бухгалтер | ПТО | Прораб | |||
| Производство работ | + | |||||
| Снабжение, маркетинг, реклама | + | |||||
| Кадры и делопроизводство | + | |||||
| Бухгалтерия | + | |||||
| Работа со сметой, подготовка производства, заключение дговоров | + | + | ||||
| Транспорт | + | |||||
| Координация всех служб | + | |||||
| Юридическое обслуживание привлечение юриста | + |
| Таблица 5.2 | |||||
| Расчет месячной З/П рабочих, специалистов и служащих | |||||
| № п/п | Наименование должности | Количество работников | Месячная З/П | Годовой фонд З/П | |
| Директор | 3361.610 | 40339.324 | 35% | ||
| Гл. бухгалтер | 1440.690 | 17288.282 | 15% | ||
| Начальник ПТО | 2881.380 | 34576.564 | 30% | ||
| Прораб | 1920.920 | 23051.042 | 20% | ||
| Итого зарплата РСС | 9604.601 | 115255.212 | |||
| Рабочие | 32103.435 | 385241.221 | |||
| в том числе: | |||||
| 6.1 | 6 разряда | 9631.031 | 115572.366 | 30% | |
| 6.2 | 5 разряда | 8667.927 | 104015.130 | 27% | |
| 6.3 | 4 разряда | 7383.790 | 88605.481 | 23% | |
| 6.4 | 3 разряда | 6420.687 | 77048.244 | 20% | |
| ИТОГО: расходы на заработную плату в месяц | 41708.036 | 500496.433 |
| Таблица 6.1 | |||||||||
| Расчет прибыли по предприятию | |||||||||
| Начало строительства - IIквартал | 20% | 30% | 50% | 1.07 | 70% | ||||
| № п/п | Элементы затрат | Годы реализации проекта | Σ | ||||||
| Σ | |||||||||
| кварталы | |||||||||
| I | II | III | IV | ||||||
| Выручка | 1049834.581 | 1574751.871 | 2624586.451 | 5249172.903 | 8063245.626 | 8627672.820 | 21940091.349 | ||
| Налоги и отчисления из выручки | |||||||||
| Всего | 174972.430 | 262458.645 | 437431.075 | 874862.150 | 1343874.271 | 1437945.470 | 3656681.892 | ||
| в том числе: | |||||||||
| 2.1 | НДС | 174972.430 | 262458.645 | 437431.075 | 874862.150 | 1343874.271 | 1437945.470 | 3656681.892 | |
| Переменные издержки | |||||||||
| Всего | 736791.318 | 1105186.977 | 1841978.294 | 3752768.024 | 5792932.658 | 6224768.138 | 15770468.820 | ||
| в том числе: | |||||||||
| 3.1 | Затраты на материалы, сырье, комплектующие | 686632.911 | 1029949.366 | 1716582.277 | 3433164.554 | 5273678.270 | 5642835.749 | 14349678.572 | |
| 3.2 | Затраты на оплату труда производственного персонала | 50158.407 | 75237.610 | 125396.017 | 250792.035 | 385241.221 | 412208.107 | 1048241.363 | |
| 3.3 | Прочие | 13762.287 | 20643.431 | 34405.718 | 68811.436 | 134013.167 | 169724.283 | 372548.885 | |
| Переменная прибыль | 124308.546 | 186462.818 | 310771.364 | 621542.728 | 926438.697 | 964959.212 | 2512940.638 | ||
| Постоянные издержки | |||||||||
| Всего | 52660.390 | 78990.585 | 131650.975 | 263301.949 | 376145.642 | 376145.642 | 1015593.232 | ||
| в том числе: | |||||||||
| 5.1 | Расходы на оплату труда, ИТР служащих, младшего обслуживающего персонала | 16135.730 | 24203.595 | 40339.324 | 80678.648 | 115255.212 | 115255.212 | 311189.073 | |
| 5.2 | Оплата коммунальных услуг | 2138.401 | 3207.601 | 5346.002 | 10692.005 | 15274.292 | 15274.292 | 41240.590 | |
| 5.3 | Телефонные и почтово-телеграфные услуги | 856.510 | 1284.765 | 2141.275 | 4282.550 | 6117.929 | 6117.929 | 16518.408 | |
| 5.4 | Расходы на рекламу | 465.620 | 698.429 | 1164.049 | 2328.098 | 3325.854 | 3325.854 | 8979.806 | |
| 5.5 | Расходы на канцелярские принадлежности | 166.703 | 250.055 | 416.758 | 833.516 | 1190.738 | 1190.738 | 3214.992 | |
| 5.6 | Услуги банков | 1442.846 | 2164.269 | 3607.114 | 7214.229 | 10306.041 | 10306.041 | 27826.312 | |
| 5.7 | Коммандировочные расходы | 672.562 | 1008.842 | 1681.404 | 3362.808 | 4804.011 | 4804.011 | 12970.831 | |
| 5.8 | Расходы на МБП | 2851.201 | 4276.802 | 7128.003 | 14256.006 | 20365.723 | 20365.723 | 54987.453 | |
| 5.9 | Отчисления в инновационный фонд | 2153.793 | 3230.689 | 5384.482 | 10768.965 | 15384.235 | 15384.235 | 41537.435 | |
| 5.10 | Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев и профзаболеваний | 566.756 | 850.134 | 1416.890 | 2833.780 | 4048.256 | 4048.256 | 10930.292 | |
| 5.11 | Амортизационные отчисления | 3619.417 | 5429.126 | 9048.543 | 18097.086 | 25852.981 | 25852.981 | 69803.048 | |
| 5.12 | Отчисления на соц. страхование | 9503.165 | 14254.747 | 23757.912 | 47515.825 | 67879.750 | 67879.750 | 183275.324 | |
| 5.13 | Прочие | 12087.687 | 18131.530 | 30219.216 | 60438.433 | 86340.618 | 86340.618 | 233119.670 | |
| Прибыль организации | 71648.156 | 107472.234 | 179120.389 | 358240.779 | 550293.056 | 588813.571 | 1497347.405 | ||
| Прочие доходы-расходы | |||||||||
| Балансовая прибыль | 71648.156 | 107472.234 | 179120.389 | 358240.779 | 550293.056 | 588813.571 | 1497347.405 | ||
| Легитированная прибыль | |||||||||
| Налогооблагаемая прибыль | 71648.156 | 107472.234 | 179120.389 | 358240.779 | 550293.056 | 588813.571 | 1497347.405 | ||
| Налоги из прибыли | |||||||||
| Всего | 17195.557 | 25793.336 | 42988.893 | 85977.787 | 132070.333 | 141315.257 | 359363.377 | ||
| в том числе: | |||||||||
| 11.1 | Налог на недвижимость | ||||||||
| 11.2 | Налог на прибыль | 17195.557 | 25793.336 | 42988.893 | 85977.787 | 132070.333 | 141315.257 | 359363.377 | |
| Чистая прибыль | 54452.598 | 81678.898 | 136131.496 | 272262.992 | 418222.722 | 447498.314 | 1137984.028 | ||
| Использование прибыли | |||||||||
| Всего | 54452.598 | 81678.898 | 136131.496 | 272262.992 | 418222.722 | 447498.314 | 1137984.028 | ||
| в том числе: | |||||||||
| 13.1 | Фонд потребления | 21944.397 | 32916.596 | 54860.993 | 109721.986 | 168543.757 | 180341.820 | 458607.563 | |
| 13.2 | Фонд накопления | 18154.496 | 27231.744 | 45386.241 | 90772.482 | 139435.456 | 149195.938 | 379403.875 | |
| 13.3 | Выплаты учредителям | 14353.705 | 21530.557 | 35884.262 | 71768.525 | 110243.510 | 117960.555 | 299972.590 |
| Таблица 6.2 | ||||||||||||||
| Баланс денежных поступлений и платежей по предприятию | ||||||||||||||
| № п/п | Статьи | 2014 год | Итого за год | |||||||||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |||
| Платежи | ||||||||||||||
| 1.1 | Заработная плата | - | - | - | 22098.046 | 22098.046 | 22098.046 | 33147.068 | 33147.068 | 33147.068 | 55245.114 | 55245.114 | 55245.114 | 331470.683 |
| 1.2 | Отчисления в инновационный фонд | - | - | - | 717.931 | 717.931 | 717.931 | 1076.896 | 1076.896 | 1076.896 | 1794.827 | 1794.827 | 1794.827 | 10768.965 |
| 1.3 | Затраты по обязательному страхованию от несчатных случаев на производстве 0,6% ФЗП | - | - | - | 188.919 | 188.919 | 188.919 | 283.378 | 283.378 | 283.378 | 472.297 | 472.297 | 472.297 | 2833.780 |
| 1.4 | Отчисление на содержание РУП "Служба ведомственного контроля при Минскстройархитектуры" | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.5 | Налоги | |||||||||||||
| всего | - | - | - | 58324.143 | 58324.143 | 58324.143 | 87486.215 | 87486.215 | 87486.215 | 145810.358 | 145810.358 | 145810.358 | 874862.150 | |
| в том числе: | - | - | - | |||||||||||
| 1.5.1 | НДС | - | - | - | 58324.143 | 58324.143 | 58324.143 | 87486.215 | 87486.215 | 87486.215 | 145810.358 | 145810.358 | 145810.358 | 874862.150 |
| 1.5.2 | Земельный налог | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.5.3 | Экологический налог | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.6 | Стоимость материалов | - | - | - | 228877.637 | 228877.637 | 228877.637 | 343316.455 | 343316.455 | 343316.455 | 572194.092 | 572194.092 | 572194.092 | 3433164.554 |
| 1.7 | Прочие расходы | - | - | - | 15855.466 | 15855.466 | 15855.466 | 23783.199 | 23783.199 | 23783.199 | 39638.665 | 39638.665 | 39638.665 | 237831.992 |
| Всего платежей | - | - | - | 326062.142 | 326062.142 | 326062.142 | 489093.212 | 489093.212 | 489093.212 | 815155.354 | 815155.354 | 815155.354 | 4890932.124 | |
| Денежные поступления | ||||||||||||||
| 2.1 | Выручка от реализации продукции (оказание услуг) | - | - | - | 349944.860 | 349944.860 | 349944.860 | 524917.290 | 524917.290 | 524917.290 | 874862.150 | 874862.150 | 874862.150 | 5249172.903 |
| 2.2 | Выручка от коммерческой деятельности | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| ВСЕГО поступлений | - | - | - | 349944.860 | 349944.860 | 349944.860 | 524917.290 | 524917.290 | 524917.290 | 874862.150 | 874862.150 | 874862.150 | 5249172.903 | |
| Превышение поступлений над платежами | 23882.719 | 23882.719 | 23882.719 | 35824.078 | 35824.078 | 35824.078 | 59706.796 | 59706.796 | 59706.796 | 358240.779 |
Рис. 1
Рис. 2
Рис. 3
| Таблица 7.1 | ||
| Расчет затрат на производство (II квартал 2014г.) | ||
| № п/п | Наименование затрат | Величина затрат |
| Затраты на материалы, детали и комплектующие | 686632.911 | |
| Затраты на МБП | 2851.201 | |
| Заработная плата | ||
| всего | 66294.137 | |
| в том числе: | ||
| 3.1 | з/п рабочих | 50158.407 |
| 3.2 | з/п ИТР, служащих, младшего обслуживающего персонала | 16135.730 |
| Затраты на рекламу | 465.620 | |
| Коммунальные платежи | 2138.401 | |
| Прочие расходы | 44831.726 | |
| ИТОГО | 803213.995 |
| Таблица 7.2 | |||||
| Расчет затрат на оборудование | |||||
| тыс. руб. | |||||
| № п/п | Наименование оборудования | Ед. изм. | Количество | Цена за единицу | Итого |
| Производственное оборудование | |||||
| 1.1 | Растворосмеситель | шт. | |||
| 1.2 | Компрессор | шт. | |||
| 1.3 | Шлифовальная машина | шт. | |||
| 1.4 | Установка для ручной электроокраски | шт. | |||
| ИТОГО по п.1 | |||||
| Производственное оборудование | |||||
| 2.1 | Столы | шт. | |||
| 2.2 | Стулья | шт. | |||
| 2.3 | Шкафы | шт. | |||
| 2.4 | Компьютер | шт. | |||
| 2.5 | Принтер | шт. | |||
| ИТОГО по п.2 | |||||
| ВСЕГО |
| Таблица 7.3 | ||
| Расчет общих капитальных вложений по предприятию | ||
| тыс.руб. | ||
| № п/п | Наименование затрат | Величина затрат |
| Приобретение оборудования | ||
| Капитальное строительство | ||
| Итого вложений в основной капитал | ||
| Вложения в оборотный капитал | 803213.9947 | |
| Всего собственных средств | 914713.9947 |
| Таблица 7.4 | |||||
| Оценочные показатели по проекту | |||||
| № п/п | Показатели | В целом по проекту | По годам | ||
| Уровень безубыточности, % | 40.65 | 42.36 | 40.60 | 38.98 | |
| Рентабельность, % | |||||
| 2.1 | собственных средств | 29.76 | 29.76 | - | - |
| 2.2 | продаж | 5.19 | 5.19 | 5.19 | 5.19 |
| 2.3 | продукции | 6.78 | 6.78 | 6.78 | 6.78 |
| Коэффициенты оборачиваемости | |||||
| 3.1 | собственных средств | 5.74 | 5.74 | - | - |
| 3.2 | всего капитала | 5.74 | 5.74 | - | - |
| 3.3 | заемных средств | - | - | - | - |
|
|
|
|
|
Дата добавления: 2017-02-01; Просмотров: 50; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!