Автоматизация учета материально-производственных запасов

Рассмотрим учет материально-производственных запасов в «1С Предприятие».

Для заполнения документ «Поступление материалов» заходим в меню [Документы] => [Учет материалов] => [Поступление материалов] (рис. 2) предназначен для отражения в бухгалтерском учете операций, связанных с оформлением поступления в организацию материалов.

Рис 2 Открытие поступления материалов

Открываем документ «Поступление материалов» (рис. 3)

Рис 3 Документ «поступление материалов»

Внешний вид документа зависит от значения, выбранного в реквизите «Вид поступления», который может принимать два значения:

поступление от поставщика;

поступление из переработки.

Поступление материалов от поставщика (рис. 3)

В шапке документа указывается:

- «№ документа» ставится автоматически (при желании можно изменить);

- «дата» ставится рабочая (можно изменить у не проведенного документа);

- «склад» указывается склад организации, на который приняты материалы, пользуясь подсказкой в конце строки;

- «поставщик» указывается контрагент (организация или частное лицо), от которого получены материалы, пользуясь подсказкой в конце строки;

- «договор» следует указать полученный от поставщика договор на поставку товара, пользуясь подсказкой в конце строки;

- «зачет аванса» заполняется, пользуясь подсказкой в конце строки;

- «налоги» заполняются, пользуясь подсказкой в конце строки, выбрав необходимый пункт согласно хозяйственной операции.

В табличную часть документа переносится информация из накладной поставщика. Здесь указывается наименование материала; количество; цена за единицу; сумма без налогов или с налогами — в зависимости от варианта расчета налогов, выбранного в реквизите «Налоги»; суммы налогов. Общая сумма (в колонке «Всего») вычисляется автоматически в зависимости от выбранного варианта расчета налогов.

Заполнение табличной части документа «Поступление материалов» может выполняться двумя способами:

- обычным вводом новой строки табличной части документа (пункт «Новая строка» меню «Действия»). При этом окно справочника «Материалы» открывается вновь для каждой новой строки накладной;

- способом множественного подбора материалов непосредственно из справочника «Материалы» (кнопка "Подбор"). При этом также открывается форма справочника «Материалы», но после выбора материала его наименование переносится в табличную часть накладной и окно справочника не закрывается. Затем выбирается следующий материал и т. д.

Если в справочнике «Материалы» у поступающего материала заполнен реквизит «Цена», то значение реквизита переносится в табличную часть. Если оно не совпадает с ценой, указанной в документах поставщика, в графе «Цена» табличной части следует указывать цену поставщика.

В реквизите «НДС» указывается сумма налога на добавленную стоимость, подлежащая уплате поставщику по конкретному материалу. Она указывается в соответствии с документами поставщика.

При поступлении в организацию материалов оформляется приходный ордер по типовой межотраслевой форме №М-4. Чтобы его сформировать и распечатать, нужно нажать на кнопку "Печать" (отмечена на рис. 3).

После заполнения экранной формы нужно нажать на кнопку "ОК". При проведении документа автоматически формируются проводки.

Поступление материалов из переработки

В организацию могут также поступать материалы, переданные ранее подрядчику в переработку. Для учета таких хозяйственных операций необходимо в реквизите «Вид поступления» выбрать значение «Поступление из переработки». В этом случае в форме документа становятся доступны две закладки: «Поступление» и «Счет затрат».

Закладка «Поступление»

На закладке «Поступление» заполняются реквизиты:

- «подрядчик», пользуясь подсказкой в конце строки;

- «договор», пользуясь подсказкой в конце строки.

В табличной части заполняется наименование переработанных материалов и их количество (рис. 4).

Закладка «Счет затрат»

На закладке «Счет затрат» необходимо указать счет, на котором будут учтены поступившие материалы (например, счет 20) при поступлении переработанных материалов в производство, а также соответствующую аналитику (рис. 5).

Рис 4 Закладка «Поступление» приходного ордера по поступлению материалов

Рис 5 Закладка «Счет затрат» приходного ордера по поступлению материалов

При нажатии кнопки "Печать" формируется «Приходный ордер».

После заполнения экранной формы нужно нажать на кнопку "ОК" и провести документ.

Документ «Счет-фактура полученный» предназначен для регистрации счетов-фактур, получаемых от поставщиков. Этот документ можно ввести на основании документа «Поступление материалов» в журнале операций (рис. 6).

Для этого в журнале операций на «поступление материалов» нажимаем правой клавишей мышки (ПКМ), выбираем «ввести на основании». В окне «выбор вида документа» двойным щелчком выбираем «счет-фактура полученный».

Рис. 6 Создание счет - фактуры на основании поступления материалов

Открывается заполненный документ счет – фактура в котором остается поставить только номер, указанный в представленном счет – фактуре от поставщика (отмечено на рис. 7).

Счет – фактура полученный не имеет печатной формы, так как предоставляется в печатном виде от поставщика. После заполнения документа нажимаем кнопку «ОК» (отмечена на рис. 7). На вопрос «Провести документ» нажимаем «Да».

Рис. 7 Счет – фактура полученный

Документ «Счет-фактура полученный» используется как основание для ввода документов «Запись книги покупок», из которых впоследствии формируется книга покупок.

Дата добавления: 2017-02-01; Просмотров: 69; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!