Тема 11. Страховая компания и страховая деятельность коммерческих организаций в условиях рынка 2 страница

Исходя из характера страховых отношений между страхов­щиком и страхователем и юридического признака страховых операций страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме.

В обязательном страховании, инициатором которого выс­тупает государство, не требуется предварительного соглашения между страховщиком и страхователем, но на каждого из учас­тников распространяется принцип обязательности, то есть стра­хователь обязан уплатить страховой взнос, а страховщик — вып­латить страховое возмещение во всех предусмотренных страхо­вых случаях.

Обязательной форме страхования соответствуют следующие принципы:

♦ наличие законодательных актов, предусматривающих пе­речень подлежащих страхованию объектов, объем страховой ответственности, уровень или нормы страхового обеспечения, основные права и обязанности участвующих в страховании сто­рон, порядок установления страховых тарифов, круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования и некоторые другие вопросы;

♦ сплошной охват объектов, подлежащих обязательному страхованию;

♦ автоматичность страховой ответственности относительно указанных в законодательных актах объектов;

♦ нормирование страхового обеспечения;

♦ срочность.

Действие обязательного страхования в имущественном страховании начинается независимо от уплаты страхового взноса, однако это не означает освобождение от него. Неупла­ченные страховые взносы взыскиваются в судебном порядке, а при наступлении страхового случая удерживаются из страхово­го возмещения с начисленной пеней, если страховые взносы не были уплачены в срок. По некоторым видам обязательного страхования страховая защита зависит от уплаты страхового взноса и имеет строго оговоренный срок.

Добровольное страхование осуществляется на следующей основе:

♦ добровольность характерна для страхователей, и страхо­вое обеспечение зависит от их числа;

♦ страхование ограничено определенным сроком, который указывается в договоре;

♦ непрерывность страхования обеспечивается только путем повторного перезаключения договоров на новый срок;

♦ действие договора зависит от уплаты разовых или перио­дических страховых взносов.

Становление и развитие рыночной экономики коренным об­разом изменяет роль страхования в защите экономических ин­тересов субъектов хозяйствования. В условиях командно-адми­нистративной системы и государственной монополии возмож­ности страхования, как особой сферы экономических отноше­ний, были искусственно ограничены личным и имуществен­ным страхованием граждан и предприятий сельского хозяй­ства. Функции финансовой защиты убытков государственных предприятий от чрезвычайных событий брало на себя государ­ство. Рыночная экономика базируется на экономической неза­висимости товаропроизводителей любых форм собственнос­ти. Это увеличивает вероятность потерь от чрезвычайных со­бытий, поскольку успех деятельности в условиях конкуренции требует быстрых, неординарных решений и, следовательно, увеличивает степень риска. В условиях рыночной экономики возрастает потребность членов общества в страховой защи­те экономических и личных интересов.

Страховой рынок является неотъемлемым элементом ры­ночной экономики. Понятие страхового рынка трактуется в экономической литературе в двух аспектах. Во-первых, страхо­вой рынок представляет собой особую сферу экономических де­нежных отношений, где объектом купли-продажи является особый товар — страховая защита (страховые услуги) и где фор­мируются спрос и предложение на нее. Рынок обеспечивает ор­ганическую связь между страховщиком и страхователем. Во-вторых, страховой рынок представляет собой сложную ин­тегрированную систему страховых и перестраховочных орга­низаций, осуществляющих страховую деятельность. Функцио­нирование страхового рынка подчиняется закону стоимости и закону спроса и предложения.

Основные условия функционирования страхового рынка:

♦ наличие потребности в страховых услугах и страховщи­ках, способных удовлетворять эти потребности;

♦ существование страхового законодательства; разработка концепции страхования, включающей методо­логии образования резервов, построения тарифов, инвестиционной деятельности, социальной защищенности малообеспе­ченных страхователей и т.д.;

♦ признание страхования как инструмента управления эко­номикой;

♦ повышение страховой культуры населения.
Два первых из них являются обязательными.

В развитии страхового рынка можно выделить три наиболее существенных этапа, повторяющихся в большинстве стран.

Для первого этапа характерно функционирование мо­нополистического или регулируемого рынка, в рамках которо­го конкуренция не развивается или имеет минимальную сте­пень развития. В условиях монополии страхователям предлага­ется ограниченный объем страховых продуктов. На жестко ре­гулируемом рынке деятельность страховщиков ограничена ди­рективными указаниями (включая размер тарифов), не разви­вается предпринимательство, низким является уровень плате­жеспособности страховщиков и, как результат, создается нега­тивное отношение к ним со стороны потенциальных клиентов.

На втором этапе страховой рынок вступает в фазу соз­ревания, характеризуемую ростом числа страховых компаний, расширением страховых продуктов, улучшением их качества, уменьшением регулирования наряду с совершенствованием контроля финансовой стабильности страховщиков. Именно в этот период страховщики расширяют предложение разнообраз­ных услуг, а для привлечения большего количества клиентов фундаментальное значение начинают приобретать инвестиции страховщиков в сервис.

Третий период характеризуется наличием развитого страхового рынка, замедлением роста количества страховых компаний, полной свободой в выборе тарифов и видов страхова­ния. Основной задачей страховщиков становится диверсифика­ция страховых продуктов и их удешевление.

Участниками страховых отношений на страховом рынке яв­ляются страховщики (страховые компании), продающие стра­ховые услуги, и страхователи (физические и юридические ли­ца), нуждающиеся в страховой защите. В условиях рынка воз­растает заинтересованность потенциальных страхователей в страховании всевозможных рисков: ответственности предпри­нимателей и работодателей перед наемными работниками, фи­нансовых гарантий при потере рабочих мест, банкротстве предприятий, банков и т.д.

В качестве посредников между продавцами страховых услуг страховщиками) и их покупателями выступают страховые агенты и страховые брокеры, которые своей деятельностью спо­собствуют расширению и развитию страховых отношений.

Специфическим товаром на страховом рынке выступают страховые услуги, состав и структура которых в рыноч­ных условиях существенно расширяются.

Потребительная стоимость страховой услуги приобретает форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выража­ется в страховом тарифе, она складывается на конкурентной ос­нове под воздействием спроса и предложения. Нижняя граница цены определяется принципом равенства между поступлением страховых взносов и выплатами страховых возмещений и стра­ховых обеспечений. Верхняя граница диктуется потребностями страховщика, однако при чрезмерно высокой цене страховщик рискует потерять покупателей и не выдержать конкуренции.

Страховой рынок в зависимости от масштабов спроса и пред­ложения на страховые услуги можно подразделить на внутрен­ний, внешний и международный.

Внутренний страховой рынок складывается в каждом кон­кретном регионе, где потребность в страховых услугах удовлет­воряется конкретными страховщиками, осуществляющими свою деятельность на данной территории.

Внешний страховой рынок — это рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка, взаимосвязанный со страхова­телями и страховщиками данной территории.

Международный страховой рынок представляет собой стра­ховую и перестраховочную деятельность в масштабах мирового хозяйства.

Государство может участвовать в рыночных отношениях че­рез государственные страховые организации и оказывать регу­лирующее воздействие на функционирование страхового рын­ка различными нормативно-правовыми и законодательными актами, дополняя рыночный механизм страхования.

В настоящее время на страховом рынке Республики Бела­русь действуют страховые организации различных организаци­онно-правовых форм.

Первичным звеном на страховом рынке выступает страхо­вая организация, представляющая собой обособленную органи­зационно-правовую структуру, осуществляющую формирование страхового фонда за счет взносов страхователей. Экономи­чески обособленные страховые организации строят свои отно­шения со страхователями и другими страховщиками на дого­ворной основе.

Страховые компании различаются по величине активов, сфере деятельности, форме организации. Так, по величине ак­тивов, объему поступлений страховых взносов, другим эконо­мическим показателям, определяющим место на рынке, выде­ляют крупные, средние и мелкие страховые организации. По сфере деятельности можно выделить универсальные страховые компании, характеризующиеся широким объемом операций в различных сегментах рынка (личном, имущественном и др.), а также специализированные страховые организации, ориенти­рованные на обслуживание страховых интересов отдельных фи­зических и юридических лиц. Это могут быть страховщики, специализирующиеся на заключении договоров личного, иму­щественного страхования или перестрахования. Как показыва­ет практика, в условиях рыночной экономики специализиро­ванные страховщики являются преобладающим типом.

По сфере деятельности следует также выделить националь­ные и иностранные страховые компании, а также страховые ор­ганизации, созданные в форме предприятий с участием инос­транного капитала. По форме организации можно выделить го­сударственные страховые организации, акционерные и кэптивные страховые компании, общества взаимного страхования, объединения страховщиков.

В настоящее время наряду с государственными страховыми организациями (Белгосстрахом и Белгосвнешстрахом) в рес­публике функционируют акционерные страховые компании, общества с ограниченной или дополнительной ответственнос­тью, базирующиеся на коллективных формах собственности.

Государственная страховая организация (Белгосстрах) за­нимает лидирующее положение по объему продаж страховых полисов, а его доля в общей сумме поступлений страховых взно­сов превышает 50 %.

Государственная страховая компания — форма организации страхового фонда, основанная государ­ством. Она включает в себя широко разветвленную сеть пред­ставительств, расположенных в областных центрах республи­ки, и отделений Белгосстраха в районных центрах. Отделения и представительства не являются самостоятельными юридичес­кими лицами, а осуществляют страхование от имени государственной страховой компании (Белгосстраха), то есть заключа­ют и обслуживают договоры страхования.

Организация государственных страховых компаний может осуществляться: учреждением страховщика со стороны госу­дарства и путем национализации акционерных страховых ком­паний и обращения их имущества в государственную собствен­ность.

Акционерное страховое общество — наиболее широко распространенная форма страховой деятельности. Ус­тавный капитал акционерного страхового общества формирует­ся на основе централизации денежных средств путем продажи акций.

Акционерное общество является самостоятельным юриди­ческим лицом, имеет свой устав, в котором определены цели об­щества, размер уставного фонда и страховых резервов, порядок управления делами.

Акционерное страховое общество несет ответственность пе­ред страхователями в пределах своего уставного фонда и стра­ховых резервов. Существуют закрытые акционерные общества, акции которых распределяются среди учредителей, и открытые акционерные общества, акции которых свободно покупаются и продаются на рынке.

Высшим органом управления акционерного страхового об­щества является общее собрание акционеров, к исключитель­ной компетенции которого относится: определение стратеги­ческих направлений работы общества, утверждение докумен­тов, регламентирующих его деятельность, внесение в них поп­равок, выбор правления и наблюдательного совета, представля­ющих собственников и контролирующих деятельность страхо­вого общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов, а также принятие в случае необходимости решения о ликвидации страхового об­щества.

Собрание созывается, как правило, один раз в год, а текущи­ми делами руководит правление или совет директоров.

Проверку оперативно-финансовой деятельности акционер­ного общества осуществляет избранная ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются об­щему собранию акционеров.

Акционерное страховое общество может включать кроме го­ловной компании различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы страхового общества, а представительства, агентства и отделе­ния такой самостоятельностью не обладают.

Представительство страховой компании занимается, как правило, сбором информации, рекламой, репрезентативными функциями, поиском клиентов в интересах страховщика и т.д.

Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции представительства и определенные страховые опера­ции, то есть заключение и обслуживание договоров страхова­ния.

Филиал (отделение) страховой компании — это обособлен­ное подразделение страховщика без права юридического лица. Свою деятельность осуществляет на основании положения, ут­вержденного президентом компании, руководствуется законо­дательством, уставом компании, решениями общего собрания акционеров, совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании. Результаты работы филиала (отделения) отражаются в консолидированном балансе страховщика.

Аффилированная страховая компания — это акционерное страховое общество, в котором имеется пакет акций меньше контрольного (от 5 до 50 %), или одна из двух страховых компа­ний, являющихся дочерними фирмами третьей.

Общество взаимного страхования — это форма организа­ции страхового фонда на основе централизации средств посред­ством паевого участия его членов. Участники общества взаим­ного страхования одновременно выступают в качестве страхов­щиков и страхователей. Страхователь становится членом об­щества взаимного страхования, участвует в распределении при­были и убытков по результатам деятельности за год. Страхова­телям принадлежат все активы общества взаимного страхова­ния. Высшим органом управления общества является общее собрание его членов, которое избирает правление для оператив­ного руководства страховым делом и ревизионную комиссию. Данная комиссия проверяет работу правления и докладывает результаты проверки общему собранию пайщиков общества взаимного страхования.

Если объем собранной страховой премии значительно пре­вышает объем выплат страхового возмещения и перекрывает расходы на ведение дела и отчисления в страховые резервы, то сумма превышения доходов над расходами может быть распре­делена между участниками общества взаимного страхования пропорционально внесенному паю. Таким образом, при заклю­чении договора страхования в обществе взаимного страхования страхователь вносит авансовый взнос и не знает точно, какую сумму ему придется внести дополнительно до конца года. В этой связи некоторые общества устанавливают ограничение от­ветственности своих членов в пределах определенной нормы обычного взноса. Общества взаимного страхования могут содер­жать в себе элементы, свойственные акционерной форме стра­хования. Некоторые из них имеют временный паевой капитал, который постепенно погашается путем накопления обществом свободных средств за счет проводимых операций.

Исторически первоначально сфера деятельности обществ взаимного страхования концентрировалась в огневом страхова­нии (в Российской империи в 1864 г. были созданы первые го­родские общества взаимного страхования от огня). В настоящее время деятельность обществ концентрируется преимуществен­но в сфере личного страхования. В США, например, общества взаимного страхования занимают свыше 57 % рынка страхова­ния жизни, в Японии — 89 %. Различают международные, на­циональные и региональные общества взаимного страхования, которые объединены в соответствующие союзы.

Деятельность обществ взаимного страхования обычно под­чинена тем же правовым нормам, что и акционерных страхов­щиков. В ряде государств изданы специальные законы, регули­рующие деятельность обществ взаимного страхования. Вместе с тем в некоторых странах общества взаимного страхования от­носятся к числу бесприбыльных организаций, что позволяет использовать их предпринимательским структурам для мини­мизации налогов.

В ряде стран существуют правительственные страховые организации, деятельность которых основана на субсидирова­нии. Они специализируются на страховании от безработицы, компенсаций рабочим и служащим и т.п. Как правило, прави­тельственные страховые организации освобождены от уплаты отдельных налогов.

Частные страховые компании принадлежат одному вла­дельцу или его семье. Особый интерес представляет английская корпорация частных страховщиков "Ллойд". Все члены "Ллой­да" объединены в синдикаты для увеличения финансовых воз­можностей при приеме рисков на страхование. Каждый член синдиката несет пропорциональную ответственность и не отве­чает за остальных его членов. Страховая премия и убытки рас­пределяются между участниками пропорционально их финан­совым интересам в синдикате.

Синдикат не является юридическим лицом. Это форма объе­динения членов "Ллойда" для осуществления операций по страхованию и перестрахованию. Члены "Ллойда" не заключают договоры страхования со страхователями непосредственно, а только через брокеров. При вступлении в "Ллойд" уплачивает­ся определенный взнос. Действует также имущественный ценз, величина которого варьируется в зависимости от национальной принадлежности будущего члена. Участники синдиката дол­жны внести депозиты, от размеров которых зависят и масшта­бы их страховой деятельности. Члены синдиката добровольно формируют группы для принятия рисков, каждая из которых возглавляется профессиональным страховым агентом, а корпо­рация в целом управляется комитетом "Ллойда". Результаты деловой активности синдиката за год оцениваются не ранее чем через два года после завершения данного периода. Подобный трехгодичный метод расчета означает, что дополнительные страховые премии и страховые суммы, относящиеся к расчет­ному году, учитывают деятельность также и за последующие два года. Это дает более точную картину прибылей и убытков за расчетный год.

"Ллойд" оперирует на 5-ти основных рынках — морском (40 % всех страховых премий, полученных корпорацией), об­щем имущественном, авиационном, автомобильном и краткос­рочного страхования жизни.

Международный опыт подтверждает, что более устойчивы­ми являются страховые компании в форме акционерных об­ществ или совместных предприятий, в которых концентрирует­ся капитал различных отраслей или средства большого числа пайщиков (акционеров), что придает компании довольно высо­кую финансовую устойчивость. Сфера деятельности обществ взаимного страхования ограничена за счет особенности рисков, которые участники берут на себя.

Кэптивные страховые компании обслуживают целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы уч­редителей или самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней страховой компанией. Преимущества организации кэптива заключаются в большой потенциальной емкости крупного сегмента страхового рынка, который обслуживается корпоративным страховщиком. Про­никновение конкурирующих страховых компаний в данный сегмент страхового рынка в целях привлечения нового бизнеса, как правило, затруднено. Деятельность кэптива тесно связана с пенсионными и инвестиционными фондами, коммерческими банками, другими финансово-кредитными институтами, которые обычно выступают учредителями кэптива. Через систему участия (обмен акций) происходит взаимное проникновение, оказывается влияние на проводимую финансовую политику, тактику и деловую стратегию между кэптивом и другими фи­нансовыми и банковскими структурами многопрофильных концернов и финансово-промышленных групп.

Негосударственные пенсионные фонды представляют собой форму организации личного страхования, гарантирующую рен­тные выплаты страхователям по достижении ими определенно­го возраста (как правило, пенсионного). В странах с развитой рыночной экономикой негосударственные (частные) пенсион­ные фонды являются источником существенных инвестиций, а также важнейшим элементом системы социальной защиты.

Страховой пул — это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных, преимуществен­но особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Деятель­ность пула строится на основе сострахования. Каждая компа­ния получает определенную долю собранных пулом взносов и в этой доле несет ответственность по возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально передан­ным в общий фонд взносам или устанавливается договорным соглашением.

Непременным составным элементом страхового рынка яв­ляются специализированные консалтинговые фирмы (компа­нии) страховых экспертов. Основные задачи таких консульта­ционных фирм: проведение актуарных расчетов; разработка правил страхования по нетрадиционным видам страховой за­щиты (страхование ответственности, медицинское страхова­ние); анализ страхового рынка и поиск необходимой статисти­ки в части удовлетворения спроса на отдельные виды страхо­вых услуг; подготовка учредительных и других документов, требуемых для лицензирования; консультации страховых ком­паний по рентабельному (безубыточному) развитию, формиро­ванию сбалансированного по группе риска страхового портфе­ля; оценка финансовой устойчивости страховых операций и вы­бор наиболее эффективных направлений инвестирования стра­ховых резервов.

Следует отметить, что в Республике Беларусь создан стра­ховой союз, который имеет своей целью оказание методичес­кой, организационной помощи страховщикам, а также участие в подготовке законодательных актов по страхованию, повыше­нию профессионального статуса специалистов и др.

Страхование представляет собой систему отношений между страхователем и страховщиком по удовлетворению потребнос­тей в защите имущественных и личных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых событий. Воз­никающие между страхователем и страховщиком отношения имеют форму страховых обязательств.

Страховые обязательства представляют собой взаимоза­висимые гарантированные законом права и обязанности стра­хователей и страховщиков по удовлетворению их взаимных интересов и потребностей.

Страховые обязательства могут быть договорными и внедоговорными.

Внедоговорная форма страховых обязательств связана с обя­зательными видами страхования, когда ответственность стра­ховщика по возмещению ущерба при наступлении страховых событий предусматривается законом. Договорные страховые обязательства возникают в сфере добровольного страхования.

Договор страхования представляет собой двусто­роннее возмездное соглашение между страхователем и страхов­щиком по выполнению взаимных прав и обязанностей при нас­туплении чрезвычайных событий.

По договору страхования одна сторона (страховщик) обязу­ется при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового события) возместить другой стороне (страхователю) или третьему лицу (выгодоприобретателю), в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие • этого события ущерб застрахованным по договору интересам в пределах опре­деленной договором суммы (страховой суммы), а другая сторо­на (страхователь) обязуется уплатить обусловленную договором сумму (страховой взнос, страховую премию).

Страховое соглашение должно отвечать ряду требований страхового законодательства и Гражданского кодекса Респуб­лики Беларусь. В первую очередь стороны, заключающие дого­вор, должны обладать правосубъектностью, то есть быть спо­собными иметь права и обязанности, вытекающие из договора страхования.

Правосубъектность страховщика определяется его правом осуществлять страховую деятельность в соответствии с требова­ниями Декрета Президента Республики Беларусь "О страховой деятельности в Республике Беларусь".

РАЗДЕЛ 4. ИНФОРМАЦИОННАЯ ИНФРАСТРУКТУРА РЫНКА И ЕЕ ЗАЩИТА

Дата добавления: 2015-07-02; Просмотров: 1111; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!