КАТЕГОРИИ:
Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)
Пенза 2010 2 страница
|
|
|
|
| Счет 01 "Основные средства" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 24 950 000 | |||||
| 8а | 1 600 000 | 5а | 760 000 | |||
| 8б | 400 000 | |||||
| Оборот | 2 000 000 | Оборот | 760 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 26 190 000 | |||||
| Счет 01-1 "Выбытие основных средств" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | ||||||
| 5а | 760 000 | 5б | 710 000 | |||
| 5в | 50 000 | |||||
| Оборот | 760 000 | Оборот | 760 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
| Счет 02 "Амортизация основных средств" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 12 230 500 | |||||
| 5б | 710 000 | 275 000 | ||||
| Оборот | 710 000 | Оборот | 275 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 11 795 500 | |||||
| Счет 04 "Нематериальные активы" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 1 670 000 | |||||
| 98 140 | ||||||
| Оборот | 98 140 | Оборот | 0 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 1 768 140 | |||||
| Счет 05 "Амортизация нематериальных активов" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 295 000 | |||||
| 29 000 | ||||||
| Оборот | 0 | Оборот | 29 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 324 000 | |||||
| Счет 07 "Оборудование к установке" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 740 000 | |||||
| 420 000 | ||||||
| Оборот | 0 | Оборот | 420 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 320 000 | |||||
| Счет 08 "Вложения во внеоборотные активы" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 1 650 000 | |||||
| 420 000 | 2 000 000 | |||||
| 4а | 175 000 | |||||
| 6а | 100 000 | |||||
| 85 000 | 98 140 | |||||
| 26е | 10 000 | |||||
| 28д | 2 600 | |||||
| 29д | ||||||
| Оборот | 793 140 | Оборот | 2 098 140 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 345 000 | |||||
| Счет 10 "Материалы" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 2 263 000 | |||||
| 1а | 520 000 | 85 000 | ||||
| 440 000 | ||||||
| 5г | 37 000 | |||||
| 19а | 1 200 | |||||
| Оборот | 559 120 | Оборот | 525 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 2 297 120 | |||||
| Счет 19 "НДС по приобретенным ценностям" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 153 305 | |||||
| 1б | 93 600 | 184 500 | ||||
| 4б | 31 500 | |||||
| 6б | 18 000 | |||||
| 10д | 41 400 | |||||
| Оборот | 184 500 | Оборот | 184 500 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 153 305 | |||||
| Счет 20 "Основное производство" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 25 100 | |||||
| 9а | 320 000 | 1 137 420 | ||||
| 26а | 225 000 | |||||
| 28а | 58 500 | |||||
| 29а | ||||||
| 600 120 | ||||||
| Оборот | 1 204 520 | Оборот | 1 137 420 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 92 200 | |||||
| Счет 25 "Общепроизводственные расходы" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | ||||||
| 9б | 70 000 | 600 120 | ||||
| 10б | 155 000 | |||||
| 26б | 80 000 | |||||
| 28б | 20 800 | |||||
| 29б | ||||||
| 32а | 245 000 | |||||
| 29 000 | ||||||
| Оборот | 600 120 | Оборот | 600 120 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
| Счет 26 "Общехозяйственные расходы" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | ||||||
| 9в | 40 000 | 185 448 | ||||
| 10а | 30 000 | |||||
| 10в | 35 000 | |||||
| 10 000 | ||||||
| 26в | 32 000 | |||||
| 28в | 8 320 | |||||
| 29в | ||||||
| 32б | 30 000 | |||||
| Оборот | 185 448 | Оборот | 185 448 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
| Счет 43 "Готовая продукция" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 1 291 730 | |||||
| 1 137 420 | 19б | 2 500 | ||||
| 37б | 1 620 000 | |||||
| Оборот | 1 137 420 | Оборот | 1 622 500 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 806 650 | |||||
| Счет 44 "Расходы на продажу" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | ||||||
| 9г | 10 000 | 30 112 | ||||
| 10г | 10 000 | |||||
| 26г | 8 000 | |||||
| 28г | 2 080 | |||||
| 29г | ||||||
| Оборот | 30 112 | Оборот | 30 112 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
| Счет 50 "Касса" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 51 500 | |||||
| 305 000 | 267 500 | |||||
| 37 500 | ||||||
| Оборот | 305 500 | Оборот | 305 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 52 000 | |||||
| Счет 51 "Расчетные счета" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 6 599 000 | |||||
| 37 500 | 1 634 150 | |||||
| 2 110 000 | 305 000 | |||||
| 45 600 | ||||||
| Оборот | 2 147 500 | Оборот | 1 984 750 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 6 761 750 | |||||
| Счет 58 "Финансовые вложения" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 1 080 500 | |||||
| 45 600 | ||||||
| Оборот | 45 600 | Оборот | 0 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 1 126 100 | |||||
| Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 1 005 000 | |||||
| 1 276 000 | 613 600 | |||||
| 4а | 175 000 | |||||
| 4б | 31 500 | |||||
| 118 000 | ||||||
| 271 400 | ||||||
| Оборот | 1 276 000 | Оборот | 1 209 500 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 938 500 | |||||
| Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 2 170 745 | |||||
| 37а | 2 655 000 | 18а | 2 100 000 | |||
| Оборот | 2 655 000 | Оборот | 2 100 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 2 725 745 | |||||
| Счет 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 305 000 | |||||
| 13б | 15 000 | 15 000 | ||||
| 13и | 150 000 | |||||
| Оборот | 165 000 | Оборот | 15 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 155 000 | |||||
| Счет 67 "Расчеты по долгосрочным кредитам и займам" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 1 000 000 | |||||
| Оборот | 0 | Оборот | 0 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 1 000 000 | |||||
| Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 395 800 | |||||
| 13в | ||||||
| 13г | 32 000 | 27а | 37 100 | |||
| 13д | 42 600 | 405 000 | ||||
| 184 500 | 77 528 | |||||
| Оборот | 259 600 | Оборот | 520 128 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 656 328 | |||||
| Счет 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 127 300 | |||||
| 13е | 115 000 | 92 300 | ||||
| 26д | 10 000 | 1 420 | ||||
| Оборот | 125 000 | Оборот | 93 720 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 96 020 | |||||
| Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 306 100 | |||||
| 15а | 255 000 | 365 000 | ||||
| 51 100 | ||||||
| 49 400 | ||||||
| 2 000 | ||||||
| Оборот | 357 500 | Оборот | 365 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 313 600 | |||||
| Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 920 | |||||
| 15б | 12 500 | |||||
| 10 000 | ||||||
| 2 000 | ||||||
| 27г | 2 000 | |||||
| Оборот | 12 500 | Оборот | 15 420 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 2 000 | |||||
| Счет 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 1 200 | |||||
| 19в | 2 500 | |||||
| 27в | 3 700 | |||||
| Оборот | 2 500 | Оборот | 3 700 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
| Счет 76-1 "Расчеты с разными дебиторами" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 15 000 | |||||
| 18б | 10 000 | |||||
| Оборот | 0 | Оборот | 10 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 5 000 | |||||
| Счет 76-2 "Расчеты с разными кредиторами" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 3 800 | |||||
| 13з | 3 050 | 51 100 | ||||
| 45 600 | 45 600 | |||||
| 27б | 6 600 | |||||
| Оборот | 48 650 | Оборот | 103 300 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 58 450 | |||||
| Счет 80 "Уставный капитал" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 23 200 000 | |||||
| Оборот | 0 | Оборот | 0 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 23 200 000 | |||||
| Счет 83 "Добавочный капитал" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 500 000 | |||||
| Оборот | 0 | Оборот | 0 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 500 000 | |||||
| Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 795 079 | |||||
| 2 808 533 | ||||||
| Оборот | 0 | Оборот | 2 808 533 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 3 603 612 | |||||
| Счет 90 "Продажи " | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | Сальдо на 01.12.0Х | |||||
| 185 448 | 37а | 2 655 000 | ||||
| 37б | 1 620 000 | |||||
| 405 000 | ||||||
| 30 112 | ||||||
| 414 440 | ||||||
| Оборот | 2 655 000 | Оборот | 2 655 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
| Счет 91 "Прочие доходы и расходы" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | ||||||
| 5в | 50 000 | 5г | 37 000 | |||
| 15 000 | 19а | 1 200 | ||||
| 26 800 | ||||||
| Оборот | 65 000 | Оборот | 65 000 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
| Счет 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | ||||||
| 19б | 2 500 | 19в | 2 500 | |||
| 2 000 | 2 000 | |||||
| Оборот | 4 500 | Оборот | 4 500 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
| Счет 99 "Прибыли и убытки" | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||
| Сальдо на 01.12.0Х | 2 498 421 | |||||
| 26 800 | 414 440 | |||||
| 77 528 | ||||||
| 2 808 533 | ||||||
| Оборот | 2 912 861 | Оборот | 414 440 | |||
| Сальдо на 31.12.0Х | 0 | |||||
|
|
|
|
|
Дата добавления: 2015-03-31; Просмотров: 193; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!